常见问题

是的。该工具仅计算进入美国的商品的关税。它使用美国协调关税表 (HTSUS) 并应用美国特定的贸易计划,包括 Section 301、Section 232 和美国自由贸易协定。对于出口或进口到其他国家,请咨询该国家的海关当局。

我们的关税率直接来自美国国际贸易委员会 (USITC) 协调关税表。Section 301 关税清单来自美国贸易代表办公室 (USTR)。Gateway 维护一个专有的标准化层,将 HTS 代码映射到当前关税率、贸易计划资格和特殊关税敞口。Gateway 的数据智能层单独提供解释,不影响税率计算。

Gateway 依据官方来源估算基本关税和适用的附加关税，并筛查可能涉及的反倾销税和反补贴税（AD/CVD）。AD/CVD 取决于相关命令的书面适用范围以及生产商或出口商，因此 HTS 编码匹配只是提示需要进一步调查，并非最终认定。保证金、配额、许可证及其他入境要求需另行审查。请与您的报关行确认商品归类、原产地和适用待遇。

是的。访客无需注册账户，每滚动 7 天可计算 5 次。在计算器中提供电子邮箱后，额度提升为每滚动 7 天 10 次。较早的计算移出 7 天窗口后，额度会重新恢复。这些限制适用于公共计算器。

2026 年 2 月 20 日,美国最高法院以 6-3 的判决裁定根据《国际紧急经济权力法》(IEEPA) 征收的关税违宪。首席大法官罗伯茨撰写多数意见,托马斯、阿利托和卡瓦诺持异议。这使所有对中国、墨西哥和加拿大的对等"解放日"关税和与芬太尼相关的关税无效——约 1335 亿美元的已征关税。

已被推翻：所有依据 IEEPA 征收的关税，包括对 50 多个国家征收的“解放日”对等关税，以及对中国、墨西哥和加拿大征收的芬太尼相关关税。仍然有效：对中国的第 301 条关税（视清单而定，为 7.5% 至 100%）、对钢、铝和铜征收的第 232 条关税（大宗商品 50% / 衍生品 25%）、汽车（25%）、木材和木制家具（10% 至 25%），以及自 2026 年 7 月 24 日起对 60 个经济体征收的 10% 或 12.5% 第 301 条强迫劳动关税。第 122 条国际收支附加税（对大多数其他进口商品征收 10%）同样未受该裁决影响，但已于 2026 年 7 月 24 日按其条款自行到期。依据其他法律授权征收的关税均未受该裁决影响。

是的。CBP 确认 CAPE(综合管理和处理入境)工具于 2026 年 4 月 20 日在 ACE 安全数据门户启动。第一阶段涵盖未清算的入境和清算后 80 天内的入境,包括暂停和仓储入境。只有进口商或其授权报关代理可以申报,每份 CAPE 申报最多 9,999 个入境。退款(包括应计利息)在接受后 60-90 天内发放。您的 ACE 门户帐户必须启用 ACH。

已经发生了。裁决四天后，政府依据 1974 年《贸易法》第 122 条（国际收支）征收 10% 的全球附加税，自 2026 年 2 月 24 日起生效。第 122 条的适用范围比 IEEPA 更窄：税率上限为 15%，且除非国会延长，期限不超过 150 天；该附加税未获延长，已于 2026 年 7 月 24 日依法到期。当天上午即被取代：USTR 就涵盖 60 个经济体的第 301 条强迫劳动调查作出最终裁定，自 2026 年 7 月 24 日美国东部时间凌晨 12:01 起加征 10% 或 12.5% 的关税（CBP CSMS #69326983）。与第 122 条不同，这些关税没有法定终止期限。第 232 条行业关税计划仍在不断扩大。上述措施均未恢复 IEEPA 曾赋予的广泛、即时的权力。

Section 301 关税是作为美国贸易政策一部分对中国原产货物征收的额外关税。这些关税从 7.5% 到 100% 不等,取决于产品类别(清单 1-4),并在标准 MFN 关税率之上征收。它们于 2018 年推出,此后已多次修订。

我们的模拟器根据您的 HTS 代码和原产国自动检测 Section 301 敞口。当您选择中国作为原产国时,该工具会检查所有四个 USTR 清单,并在结果细分中显示任何适用的额外关税以及具体的清单参考。

Section 301 关税仅适用于根据美国原产地规则源自中国的货物。您可以通过从越南、墨西哥、印度或台湾等替代国家采购来合法避免这些关税。我们的国家比较工具量化了不同原产国的确切关税节省。注:在没有实质性转化的情况下通过第三国转运不会改变原产地,这是一种海关违规行为。

某些 HTS 代码出现在 Section 301 清单上,带有脚注、豁免或部分覆盖。当产品归入模糊分类时——只有某些变体被覆盖,或执法不一致——我们将其标记为"301 风险",而不是断言确定的税率。这是经纪人最常犯错误的地方。Gateway 客户可以请求具有约束力的分类审查。

Section 232 关税是根据 1962 年《贸易扩张法》出于国家安全原因对钢、铝和铜进口征收的关税。截至 2026 年 4 月 6 日,税率分级:商品金属 50%、衍生产品 25%、金属密集型工业/电网设备 15%(到 2027 年),以及在国外用美国金属制造的产品 10%。英国获得优惠税率。金属含量为 15% 或更少的产品免税。还涵盖先进半导体(25%)、汽车(25%)和木材(10-25%)。

2025 至 2026 年的公告已取消完全的国家豁免，原先对澳大利亚的豁免以及对阿根廷、巴西和韩国的配额安排均已不复存在。目前存在的是优惠待遇：英国适用较低的金属税率（大宗商品 25% / 衍生品 15%，而非 50% / 25%）；欧盟、日本和韩国的汽车及零部件适用 15% 的综合税率上限；英国享有 10% 的配额内汽车税率；根据 2026 年 5 月的美台协议，原产于台湾的汽车零部件和木制家具的综合税率上限为 15%；符合 USMCA 规定的加拿大和墨西哥汽车零部件免征汽车关税。2026 年 6 月的更新还允许这 11 个伙伴司法管辖区就叉车、推土机和拖拉机等所列移动设备按 15% 的综合税率缴纳，而非统一的 25%。

最初仅涵盖原始和半成品钢铝(HTS 第 72、73、76 章),但衍生产品清单已大幅扩展,如今涉及数百种下游产品:紧固件、炊具、家电、钢制货架、铝罐和平版印刷版、家具五金等。单独的 Section 232 计划还涵盖汽车及汽车零部件(25%)、先进半导体(25%,仅限先进芯片),以及包括软体家具和厨房橱柜在内的木材和木制家具(10-25%)。您的产品是否被涵盖取决于其确切的 HTS 代码:我们的模拟器会自动核对现行衍生产品附件。

1974 年《贸易法》第 122 条曾用于自 2026 年 2 月 24 日起征收的临时 10% 进口附加税。该附加税已于 2026 年 7 月 24 日到期，不再计入 Gateway 的当前计算。仍需针对具体产品和原产地核查其他适用关税，包括第 301 条和第 232 条措施。有关按日期排列的政策沿革，请参阅第 122 条页面。

不再征收。第 122 条附加税已于 2026 年 7 月 24 日到期，不计入 Gateway 的当前计算。在其生效期间缴纳的关税属于另一项历史报关问题。请保存好您的报关记录，并查阅按日期整理的第 122 条政策页面，同时咨询您的报关行，了解适用的复核或退税程序。

美国进口关税分四步计算。（1）确定产品的10位 HTS 编码。（2）确定海关价值，通常是货物的成交价格，不含国际运费和保险费。（3）适用该 HTS 编码的普通税率（第1栏），如货物符合自由贸易协定条件则适用协定税率，再加上该编码和原产国适用的所有附加关税：对中国商品征收的第301条关税，对钢、铝、铜、汽车、木材及其他涵盖产品征收的第232条关税，对60个经济体商品征收的第301条强迫劳动关税，对所列加拿大商品征收的第338条关税，以及任何反倾销或反补贴税令。（4）加上 CBP 费用：商品处理费（MPF）为货值的0.3464%，每次报关设有最低和最高金额；海运货物另收港口维护费（HMF）0.125%。关税等于海关价值乘以适用税率之和。例如，一批价值10,000美元、基础税率16.5%的中国服装，加上第301条清单4A的7.5%和12.5%的强迫劳动关税，应缴关税3,650美元（36.5%）。强迫劳动关税不会叠加在已缴纳第232条关税的商品上，符合 USMCA、CAFTA-DR 条件的商品和列明豁免的商品不适用。部分税号按从量税（每单位）而非百分比计征，计算器两种都能处理。2026年2月20日被美国最高法院裁定无效的 IEEPA 关税，以及2026年7月24日到期的第122条附加税，均不计入。

申报价值(海关价值)通常是交易价值——实际为货物支付的价格——加上某些附加费用,如出口港口的运费、协助、特许权使用费和销售佣金。这是计算美国关税的 FOB 价值。CIF 价值(包括到美国的运费和保险)用于统计目的,但不用于关税计算。

相同的 HTS 代码可能因以下因素导致不同的关税:(1) 原产国——不同的关税待遇和贸易计划资格;(2) 自由贸易协定——合格货物可以免税进入;(3) GSP 或 AGOA 等特别计划;(4) 行政命令或贸易行动的临时修改。当您指定原产国时,我们的模拟器会考虑所有这些因素。

是的。除关税外，您可能还需支付：商品处理费（MPF），按货值的0.3464%计收（每次报关，2026年9月30日前最低33.58美元、最高651.50美元；自2026年10月1日起为34.58美元和670.86美元）；海运货物的港口维护费（HMF）0.125%；ISF 申报（报关行费用约50美元，仅限海运）；以及入境时可能产生的州或地方税。超过2,500美元的正式报关还需要海关保证金。我们的计算器显示主要关税；Gateway 客户可以看到完整的到岸成本明细。

USMCA（美墨加协定）可降低或免除来自墨西哥和加拿大的合格商品的基本进口关税。商品必须符合该协定的原产地规则和单证要求；仅从这两个国家发运并不能证明符合资格。其他贸易措施可能仍然适用。Gateway 会显示可能适用的优惠待遇，应由您的报关行确认该批报关是否符合资格。

美国与 20 个国家签有自由贸易协定：澳大利亚、巴林、加拿大、智利、哥伦比亚、哥斯达黎加、多米尼加共和国、萨尔瓦多、危地马拉、洪都拉斯、以色列、约旦、韩国、墨西哥、摩洛哥、尼加拉瓜、阿曼、巴拿马、秘鲁和新加坡。每项协定的原产地规则和产品范围各不相同。优惠税率取决于具体协定、商品归类和原产地要求。其他贸易措施可能仍然适用。第 122 条附加税已于 2026 年 7 月 24 日到期，不计入当前计算。

要根据 FTA 申请优惠关税率,您需要:(1) 有效的原产地证书——格式因协议而异(USMCA 使用认证声明,而不是表格);(2) 证明产品符合原产地规则的支持文件;(3) 带有 FTA 特别计划指标的正确 HTS 分类。虚假声明可能导致每次违规高达 10,000 美元的罚款。Gateway 客户可以从我们的合规团队请求原产地认证指导。